据台湾检警调查，现年36岁的廖姓女子是该诈骗集团的核心成员之一，长期滞留美国，负责洗钱与指挥“水房”运作。她虽无诈欺前科，英文能力亦仅属普通，但疑似接触诈团高层后迅速被吸收并升任要职，成为集团中“洗钱主脑”。
廖女不仅操作精密的国际金融帐户，还亲自飞往香港、中东等地变卖奢侈品，将赃款转为名表、钻石、加密货币，以规避追查。她使用诈欺所得购入顶级精品，对买卖价差毫不在意，仅求“洗净”资金，曾一次携带价值千万的名表出入境。
警方在她今年1月24日返回台湾时于桃园国际机场将其逮捕，当时她佩戴一只市价逾新台币3,000万元（约合99万美元）的Richard Mille RM 07-02粉红镶钻手表，同时还携带8克拉人工钻石、4颗比特币和122万颗泰达币，身上财产价值突破新台币1亿元。检方指出，该集团采用“感情诈骗”手法专门猎捕美国退休长者，先以网恋方式博取信任，再以小额投资测试被害人反应，一旦成功，便引诱对方将毕生积蓄汇入指定账户。廖女在集团内担任“中转站”角色，直接指挥多名在美成员收款洗钱，甚至冒用他人护照开设账户，总计诈得美金532万元。
她并招募39岁黄姓男子担任“车手头”，动员多名成员收取巨额资金。美国国土安全调查署指出，案件最早于2023年5月由洛杉矶海关发现两名台湾旅客携带大量可疑金融文件起疑，进而牵出该高度组织化的跨国诈欺网络。
美方派员来台向廖女等人取证，台湾检察官张富钧则在美检方邀请下，于今年4月亲赴美国田纳西州纳许维尔联邦法院协助讯问被羁押的诈团成员。这是台湾首次由检察官主动赴美参与刑案调查。
台中地检署依《组织犯罪防制条例》、《加重诈欺罪》、《洗钱防制法》及《护照条例》等，起诉廖女及黄男，认为两人行为严重损害国际形象，分别求处10年与5年有期徒刑。其他在美国活动的集团成员则交由美方检方继续追诉。
美国国土安全调查署调查主管盛伟安表示，本案揭露一个高度复杂、专骗年长者的金融犯罪网络，不仅涉及感情诈欺、洗钱，还包括虚构公司、设立海外空壳帐户等多项手法，总体涉案金额超过1亿美元。